Argentina: Ley de Blanqueo: Análisis desde la órbita Penal y Constitucional

Last Updated: 24 April 2017
Article by Roberto Durrieu Figueroa

Sumario: I. Introducción del problema; II. La unidad antilavado (UIF) y la reserva y secreto bancario, fiscal y de la información que almacena; III. El delito de violación de secreto del art. 22º Ley 25.246 y sus nuevas "causales de justificación"; IV. Conclusiones: hacía la necesaria Reglamentación del art. 88 de la Ley de Sinceramiento Fiscal (Ley de blanqueo).1

1. Introducción del problema.

La denominada ley de blanqueo de capitales no declarados al fisco, está próxima a entrar en vigencia. Se trata de una "ley ómnibus", por su extensión y variedad de asuntos que incluye su articulado.

Así, para evitar dispersiones de tipo analítico, en esta nota me focalizaré en el análisis de dos aspectos puntuales de la ley de blanqueo, que se refieren a la reconfiguración y ampliación de facultades asignadas a la Unidad de Información Financiera (UIF o unidad antilavado). Pues bien, en primer término analizaremos los pros y contras que acarrea la orden de trasladar a la UIF desde la órbita del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos (donde estuvo ubicada desde su creación en el 2000) hacia el Ministerio de Hacienda y Finanzas.

En segundo lugar, nos detendremos a criticar la vaguedad y ambigüedad de los términos utilizados en el artículo 88 de la ley de blanqueo, por el cual se habilita a la unidad antilavado federal a compartir "a su discreción" su base de datos reservada y confidencial, con "entes públicos dedicados a la inteligencia e investigación" del país (ejemplo: la AFIP, exSide, o cualquiera de las cientos de agencias de inteligencia o investigación). Entre otros argumentos se dirá que tales prerrogativas -todas muy vagas y amplias- podrían violentar los estándares internacionales que pretenden salvaguardar garantías individuales tales como el derecho a la propiedad, privacidad y la especialidad de la información reservada que administra la UIF. Veamos.

2. La Unidad Antilavado y el secreto fiscal, bancario y de la propia información que almacena.

Como hemos dicho antes, la ley de blanqueo próxima a transformarse en ley, traslada la unidad antilavado federal, desde la órbita del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos hacia el Ministerio de Hacienda y Finanzas de la Nación.2

Con el traspaso, se pretende darle a la UIF funciones que acompañen las políticas fiscales, financieras y económicas, tales como las de "atraer inversiones genuinas a nuestro país". Así lo dijo, por ejemplo, el Presidente de la Comisión de Presupuesto, Dip. Luciano Laspina, quien agregó que la iniciativa "iba en línea con las recomendaciones y las buenas prácticas internacionales que así lo aconsejan".3

Pero este último argumento es confuso: no existe estandar supranacional que exija a los países ubicar la unidad antilavado bajo la órbita del Ministerio de Hacienda; y mucho menos concederle funciones ligadas al control de la evasión tributaria o la inversión financiera global.

Organismos internacionales como las Naciones Unidas, Organización de Estados Americanos o la Unión Europea, han dado expresa libertad a los países para adaptar las unidades antilavado en función de sus urgencias domesticas; debiendo sólo asegurarse un mecanismo de designación y remoción de sus miembros que garantice su autarquía e independencia funcional.4

En otras palabras, las convenciones internacionales contra el lavado de dinero (disposiciones hard law) sólo exigen a los estados parte, que conformen a nivel local unidades antilavado (en inglés, Financial Inteligence Units) sin dejar en claro la naturaleza jurídica u órbita estatal donde se debería colocar a esta clase de entes públicos, que gozan de un enorme poder estatal en materia de control del crimen y el lavado de dinero, a raíz de la sensibilidad y nivel de reserva de la información que administran.

Así, en línea con lo que exigen los estándares internacionales, nuestro país resolvió, en el año 2000, crear la "Unidad de Información Financiera" que se encarga, por definición, de recibir, analizar, investigar y luego canalizar hacia las autoridades judiciales y del ministerio público fiscal competentes la información referente a operaciones sospechosas que le remitan los sujetos obligados, o la que adquiera mediante requerimientos que formalice a cualquier sujeto del mercado.5

Por ello, uno de los roles claves de la UIF argentina -según la ley 25.246- es la de formalizar denuncias penales y acompañar a la pesquisa criminal en la detección de pruebas ligadas al fruto económica del crimen y el reciclado de activos. Y por su nexo con la justicia penal se resolvió, más de una década atrás, ubicar a la UIF en la órbita del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos.6 Estrategia que con la ley de blanqueo se modifica, sin debate suficiente y en forma express.7

A los efectos de ser claros en nuestra crítica y posterior propuestas de reforma legislativa, resulta interesante observar donde han ubicado sus UIFs algunos otros países. Es decir, acudiremos al "derecho comparado", a fin de establecer tendencias y, además, para ayudarnos a estructurar una UIF autárquica e independiente de los poderes de turno. En palabras de Delmas-Marty: "el derecho comparado es una herramienta metodológica fundamental a la hora de ofrecer propuestas de modificación en materia penal [o penal-administrativa]. Se enriquece el debate y se objetivizan las discusiones jurídicas".8

Pues bien, los diferentes modelos o variantes que ofrece el derecho comparado en esta materia se pueden clasificar en tres grupos. Un primer grupo de países creó e introdujo sus unidades antilavado bajo la órbita del Poder Ejecutivo. A su vez, bajo este mismo modelo, algunos países como Bélgica,9 Brasil10 y Chile11 quisieron darle un tinte más administrativo y de análisis financiero a sus UIFs, colocándolas bajo el control de dependencias del PE, tales como el Ministerio de Economía, la Secretaria de Finanzas, o bien en la órbita del Ministerio del Interior. Algunos otros países, por el contrario, han optado por poner el foco en la investigación, denuncia penal y colaboración con las pesquisas de índole criminal, colocando a sus unidades antilavado bajo la órbita del Ministerio de Justicia o bien bajo el control de una fuerza policial especializada o de seguridad federal que dependa, a su vez, del Poder Ejecutivo. Dentro de esta clasificación encontramos a países tales como la Argentina,12 Estonia,13 Alemania,14 Hong Kong15 y Suecia16 y Suiza.17

Un segundo grupo de países ha optado por una estructura jurídica autónoma y extra-poder; lo que garantiza, en la práctica, una mayor independencia de investigación y administración de la información reservada y sensible que almacena la unidad antilavado. Este segundo modelo fue seguido por países como Egipto,18 Georgia, 19 Italia,20 Francia,21 España,22 Uruguay23 y EE.UU.24 La organización extra-poder de la cual dependen las UIF en estos casos suele ser, por ejemplo, el Banco Central, la Oficina del Tesoro Nacional, o cualquier otra institución con suficiente autonomía investigativa, financiera y de carácter extra-estructura de poder.

Por último, un tercer grupo optó por insertar sus UIFs dentro de la estructura del Ministerio Público Fiscal o del Poder Judicial. Este último modelo fue seguido por países como Colombia,25 Dinamarca,26 Luxemburgo,27 Islandia y Malta28 que, optaron, cabe insistir, por otorgarle a sus unidades antilavado un claro rol de investigación del crimen organizado y complejo, que depende a su vez de sus Procuraciones federales o de la estructura del poder judicial.29

Del análisis del derecho comparado se puede extraer la primera conclusión importante: el traspaso de la UIF argentina a la órbita del Ministerio de Haciendo no tenia mayor sentido, si lo que se pretende es contar con una unidad especializada que funcione en forma independiente a los deseos y placeres del Poder Ejecutivo y que actúe con foco en denunciar penalmente y acompañar las pesquisas criminales contra la delincuencia organizada y extrema. Esta crítica toma aún más relevancia si tenemos en cuenta las nuevas y amplias funciones que la ley de blanqueo le otorga a la UIF local, en materia de administración y disposición de la información reservada y protegida por el secreto fiscal, bancario y de la propia UIF con otros organismos de inteligencia y control del estado tales como la AFIP, o los servicios de inteligencia del Ejército, Gendarmería o la propia exSIDE (AFI), entre muchas otras agencias de investigación estatal. Sobre esto volveremos en el capitulo siguiente.

Por eso, si de reformas se trata, debería haberse discutido la reorganización de la UIF en dos sentidos. Primero, ubicar sus funciones dentro de un esquema "extrapoder", que actúe en forma independiente y que pueda compartir su base de datos reservada sólo con el poder judicial y/o el ministerio público fiscal y en casos puntuales y fundados. Y segundo, quitarle jurisdicción sobre los delitos fiscales y la atracción de inversiones globales y poner su estructura, información y recursos al servicio del control del narcolavado, la trata de personas y demás formas de la criminalidad extrema. La realidad socio-económica y cultural de nuestros tiempos así lo exige; y con urgencia.

3. El delito de violación de secretos de la UIF y sus nuevas causales de justificación.

Ante todo cabe decir que la información almacenada en la base de datos de la UIF está protegida por el delito de "violación de secreto de la información confidencial y reservada" del artículo 22° de la Ley 25.246, que ahora la ley de blanqueo pretende desmoronar, en franca contradicción con los objetivos que naturalmente debería tener la misma ley de blanqueo: incentivar la inversión y el consumo local, sin violentar garantías individuales ni recomendaciones internacionales contra el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. Este será el foco de análisis de este punto.

Ante todo cabe describir el plano de los estándares internacionales. A nivel supranacional, los instrumentos de jerarquía vinculante (hard law) y no vinculantes (soft law), incluyen una serie de obligaciones a las UIFs. Probablemente, la más importante es la llamada "obligación de secreto". La información financiera y patrimonial contenida en las bases de datos de la UIF debe ser "secreta" y "reservada". Una UIF debe, por lo tanto, contar con normas vigentes que rijan la seguridad y confidencialidad de la información, incluidos los procedimientos de almacenamiento, difusión y protección de datos, así como el acceso limitado a esa información.30

Esta obligación impuesta a la UIF es muy importante en varios aspectos. En primer lugar, permite que ejerza sus funciones de intermediario o nexo entre los "sujetos obligados" (por ejemplo, las instituciones financieras, profesionales, aseguradoras) y las fiscalías o el poder judicial. La generación de un ambiente seguro, predecible y de confianza entre los agentes obligados que reportan operaciones sospechosas (ROS) y la UIF, es esencial para el éxito y la eficacia del sistema preventivo antilavado. Los sujetos obligados (bancos, inmobiliarias, escribanos, financieras, etc) y la UIF deben verse a sí mismos como socios naturales y una disposición legal especial que asegure el secreto y confidencialidad en el intercambio de información entre ambos resulta, por tanto, fundamental.

En segundo lugar, tengamos en cuenta que los agentes obligados por lo general apoyan sus informes o reportes a la UIF en meros parámetros objetivos de información o, en el peor escenario, en simples "percepciones negativas y de buena fe" de sus clientes. Por esa razón, el deber de secreto y confidencialidad del contenido de los reportes resulta crucial, a fin de proteger el "derecho a la privacidad, intimidad y reserva" de los clientes, o potenciales clientes a los que corresponde la información reportada.31 Y para salvaguardar estos derechos es que se tipifican los delitos de "violación de secretos" (fiscales, bancarios del art. 157 Código Penal y el de la información reservada que administra la UIF del art. 22º de la ley 25.246). A esto último nos volveremos a referir más adelante.

En tercer lugar, el secreto también está destinado a proteger al personal de las instituciones que actuando como sujetos obligados, reporten operaciones sospechosas. Por supuesto, la revelación de la identidad de los que han presentado un reporte de operación sospechosa podría exponerlos a un riesgo grave de represalias. Por ello, el anonimato del sujeto obligado que reporta, como de la reserva de la información que proporciona a la UIF, debe ser asegurado. En este sentido, el artículo 27 de la Tercera Directiva de la UE (2005/60/EEC) dice que: "Los Estados miembros adoptarán todas las medidas apropiadas a fin de proteger a los empleados de las instituciones o personas sujetas a la presente Directiva que reporten a la UIF sospechas de lavado de dinero o de financiación del terrorismo, a fin de evitar las posibles amenazas o acciones hostiles". Una regla similar también se puede leer en la Nota Interpretativa de la Recomendación 29 del GAFI titulada "Unidades de Inteligencia Financiera".

Ahora corresponde describir el plano local. Con el fin de resguardar la información reservada de la UIF argentina, la Ley 25.246 tipifica en su artículo 22° el "delito de violación del secreto de la información remitida o por remitirse a la UIF", que textualmente dice así: "Los funcionarios y empleados de la Unidad de Información Financiera están obligados a guardar secreto de las informaciones recibidas en razón de su cargo (...). El mismo deber de guardar secreto rige para las personas y entidades obligadas por esta ley a suministrar datos a la UIF." Y sigue diciendo: "El funcionario o empleado de la UIF, así como también las personas que por sí o por otro revelen las informaciones secretas fuera del ámbito de la UIF, serán reprimidas con prisión de seis meses a tres años".32

Pues entonces, siguiendo los lineamientos objetivos de este delito, la información de la unidad antilavado local tiene (o tendrá hasta la promulgación de la ley de blanqueo) carácter de reservada y confidencial y cualquiera que la libere a terceros -ya sean entes privados o públicos- sin justa causa podría incurrir en el delito del artículo 22° de la Ley 25.246 de lavado de dinero.

Y, cabe agregar, aquella "justa causa" que habilita a la liberación excepcional de la información reservada de la UIF solo podría ocurrir, en principio, ante dos supuestos puntuales: denuncia penal de la UIF o requerimiento puntual y fundado de juez competente.33 Cualquier otra alternativa o atajo resultaría violatorio de los derechos de privacidad, propiedad y especialidad de la información que con estricta reserva, seguridad y prudencia debe administrar la UIF.

La razón de ser del delito de violación de secretos señalado es bastante claro: proteger la intimidad, privacidad y posible valor patrimonial que contenga la información reservada que a través de sus fuentes locales (sujetos obligados) e internacionales (UIFs extranjeras) la unidad antilavado local almacena y recibe permanentemente. Volveremos sobre esto más adelante.

Sin embargo, como hemos dicho en un comienzo, la ley de blanqueo incluye prerrogativas de último momento que cambian sustancialmente el régimen de manejo, administración y liberalización de la información reservada en la UIF. Puntualmente, el segundo párrafo del artículo 88 de la ley de blanqueo próxima a entrar en vigencia dice así: "La Unidad de Información Financiera podrá, a su discreción, comunicar información a otras entidades públicas con facultades de inteligencia o investigación". Con esto se habilita a la UIF a compartir la información reservada en sus bases de datos con todas y cada una de las "infinitas" agencias de investigación e inteligencia del país. Y quizás lo más peculiar del asunto es que lo puede hacer sin necesidad de fundar tal decisión; el término "a su discreción" así parece indicarlo. Volveremos sobre esto más adelante.

Este cambio de paradigma en materia de manejo de información de la UIF, puede criticarse desde cuatro ángulos diferentes. Primero, en términos de efectividad del proceso de blanqueo en puerta, el país podría perder inversiones, ante el temor de los particulares, de saber que sus nombres podrían circular, con liviandad, por entes gubernamentales de investigación e inteligencia, tales como la AFIP, exSide, Gendarmería, Prefectura o la División de Delitos Informáticos de la Policía Federal Argentina, por citar tan solo algunos ejemplos de la innumerable cantidad de posibles entes públicos de seguridad e investigación del país. Esto al margen de la inconveniencia y contrasentido de plantear esta ampliación de funciones de la UIF en paralelo a la aplicación de un plan de blanqueo que cuenta con intereses contrapuestos a los que la reforma de la UIF pretende. Está claro que una de las premisas infaltables para asegurar el éxito de cualquier régimen excepcional de blanqueo o repatriación de capitales es asegurar el secreto fiscal del individuo que pretenda adherirse al plan de regularización tributaria dispuesto por la ley de blanqueo. Y este requisito no se respeta desde el momento en que se habilita a la UIF, a su gusto y discreción, a compartir la información (propiedad última de los clientes de los sujetos obligados) con un ciennúmero de agencias de investigación del Estado.

Segundo, se estarían violentando prerrogativas de orden constitucional como la privacidad, el honor y la propiedad. El derecho a la privacidad significa, a grandes rasgos, que nadie puede ser objeto de una interferencia arbitraria y abusiva con su vida privada, la de su familia, la de su hogar o su correspondencia (protegido por los art. 14, 17 y 19 CN y por los tratados internacionales de derechos humanos).

Se destaca, aquí, que la CSJN en el antecedente "Ponzetti de Balbín c. Editorial Atlántida SA" extiende la protección de la intimidad frente a los avances no sólo del Estado sino también de los particulares. Textualmente se dice que el área de reserva y privacidad de la persona "no sólo se impone como un límite al poder estatal, sino también a la acción de los particulares...".34

A los efectos de evaluar adecuadamente, las garantías individuales y constitucionales a las que hacemos referencia, hay que tener en cuenta que la información que arriba a la UIF a mansalva y en grandes cantidades, es propiedad, en la mayoría de los casos, de los clientes de los sujetos obligados (bancos, escribanías, financieras y cualquiera de los sujetos obligados del art. 20º de la ley 25.246). Por ello, cualquier reporte indebido a terceros entes de inteligencia o investigación del país, de la información contenida en las bases de datos de la UIF, podría afectar su privacidad, intimidad o patrimonio.35 Todas experiencias que, en la actualidad se pretenden evitar y proteger mediante la criminalización y tipificación del delito del artículo 22° de la Ley 25.246; que ahora, con la ley de blanqueo, se busca ampliar en forma inusitada, en cuanto a sus "causales de justificación". En otros términos: el art. 88 de la ley de blanqueo, legaliza/despenaliza las acciones que implican liberar o compartir información reservada de la UIF con entes públicos dedicados a la investigación e inteligencia del país.

En tercer lugar, cabe decir que los términos del artículo 88 de la ley de blanqueo van a contramano de lo que sugieren las recomendaciones internacionales que contemplan el "principio de especialidad", por el cual sólo puede divulgarse la información reservada en las bases de datos de la UIF a fiscales o jueces penales y ante "serias sospechas" de la comisión de delitos, principalmente el de lavado de dinero (art. 303 CP). Esto implica que la información de la UIF no podría ser compartida bajo ningún aspecto con organismos de investigación y control tales como la AFIP, las Divisiones de investigación contra el Ciber-crimen de Policía Federal o cualquiera de las agencias de inteligencia del Estado como pretende implementar la ley de blanqueo bajo análisis.

El llamado "principio de especialidad" se refiere a que el uso exclusivo de la información reservada en la UIF puede ser utilizada, en principio, con el único fin de denunciar o asistir a la justicia penal en la denuncia, investigación y condena de delitos tales como los de lavado de dinero, financiamiento del terrorismo y los ligados a penalizar, por ejemplo, las asociación ilícitas criminales (art. 210 CP). Más precisamente, este principio restringe y limita el uso y utilización de la información confidencial, concediendo su posible liberación en casos muy puntuales que impliquen judicialización fundada de la información reservada y en pos del control de la delincuencia organizada en todas sus formas (mafias, tráfico de armas, robos, extorsiones, secuestros extorsivos, trata de personas, entre otros).36

Esto implica, en otros términos, que los funcionarios de la UIF no están habilitados a compartir con terceros (entes públicos o privados) la información que almacenan y que reciben principalmente de sus sujetos obligados (ejemplo: bancos que reportan información sensible de sus clientes que debería estar protegida por el secreto fiscal, bancario y de la especialidad de la información de la UIF).

En fin, con la ley de blanqueo, se podría estar desmoronando uno los elementos fundamentales de cualquier sistema antilavado, fiscal y bancario que pretende funcionar adecuadamente, generando confianza entre el sector privado y el público; y por medio del cual sólo se habilita a la UIF a divulgar la información que conserve en sus bases de datos en favor del Ministerio Público Fiscal o de los tribunales penales y en forma de denuncia penal o de requerimiento judicial puntual, ante "serias sospechas" de lavado de activos y/o financiamiento del terrorismo. Esta premisa se exhibe, por ejemplo, en el texto del actual artículo 17 de la Ley 25.246: "El secreto sobre su identidad (de los sujetos obligados y sus ROS) cesara cuando se formule denuncia ante el Ministerio Publico Fiscal".

Vale la pena resaltar, finalmente, que disposiciones hard law, tales como las del artículo 6 de la Primera Directiva de la UE (1991), se han referido expresamente a la necesidad de los Estados miembros de imponer y respetar el principio de especialidad.37 El correcto funcionamiento del sistema preventivo antilavado así parece exigirlo.

Por último, corresponde criticar no sólo la vaguedad y amplitud de los términos incorporados en el artículo 88 de la ley de blanqueo (que podrán no superar el "examen de legalidad"), sino también el amplio margen de discrecionalidad que se le otorga a los funcionarios de la UIF en la posible viralización de la información reservada en sus bases de datos que en principio debería estar protegida por el secreto fiscal, bancario y de la especialidad de la UIF. En este sentido, llama poderosamente la atención que se haya incluido el término "a su discreción" que significa "sin limitación, según cada cual quiera o decida";38 esto es, sin necesidad de fundar las decisiones: "a gusto y piacere".

Pues bien, siguiendo esta última acepción de la palabra, los funcionarios de la UIF podrán desperdigar por ahí la información confidencial de su base de datos, entre los cientos y millones de Divisiones, Oficinas y Dependencias del Estado que tengan a su cargo tareas de "inteligencia e investigación", sin siquiera tener que expresar por escrito y en forma fundada, en qué casos han compartido con otros entes públicos la información reservada en la UIF.

Esta amplitud inusitada en la utilización de los términos claves del artículo 88 de la ley de blanqueo, podría resultar inconstitucional por violación a las garantías individuales de derechos humanos; además de significar un retroceso significativo en el desarrollo de confianza entre el sector privado y la UIF del cual depende en gran medida el funcionamiento ordenado y efectivo del régimen legal antilavado de activos.

Se suele decir, además, que las normas ambiguas y amplias en temas sensibles que implican la definición de garantías individuales, pueden dar lugar a abusos por parte del Estado y sus funcionarios. Claramente, mientras más preciso y detallada sea la disposición, más protección existirá sobre los ciudadanos por los posibles abusos que intenten realizar las agencias del Estado.39

4. Conclusiones.

Con la sorpresiva habilitación, a gusto de la UIF, de compartir su base de datos con un millar indefinido de agencias del Estado "con facultad de inteligencia e investigación" (art. 88 ley de blanqueo) se pueden afectar derechos elementales de los ciudadanos que tienen que ver con la propiedad, privacidad y especialidad de la información reservada que debe administrar la UIF. En otros términos, la denominada ley de blanqueo, próxima a entrar en vigencia, podría no asegurar el riguroso cumplimiento del secreto fiscal y de la propia información reservada que administra la UIF.40

El Estado argentino debe asegurar, debidamente, la confidencialidad de la información de la UIF. Para ello, hay que volver a las fuentes. Se requiere, en síntesis, de un organismo antilavado federal (UIF) que ponga el foco en analizar la información reservada que recibe de sus fuentes locales (sujetos obligados) e internacionales (UIFs de otros países); y que solo puede liberar tras formalizar una denuncia penal o bien tras el pedido formal de juez competente. Cualquier otra alternativa o atajo podría resultar violatoria de los derechos de autodeterminación, privacidad y reserva de las personas.

Se observa, así, un avance desmedido e injustificado del Poder Ejecutivo, por sobre las garantías individuales y del debido proceso; que impiden actividades investigativas del Estado realizadas "a espaldas" del Ministerio Publico Fiscal o el Poder Judicial; y que se puedan transformar, en consecuencia, de "excursiones de pesca" contra algún opositor circunstancial de la política o la competencia desleal de los negocios.

Como decía el filósofo del derecho Carlos Nino: el avance hiperactivo del poder ejecutivo, en este caso a través de la construcción de una "Super" UIF, elimina la división de poderes y alienta al Estado a avanzar sobre la privacidad y propiedad del individuo.

En fin, una reforma integral de la UIF podría ser necesaria; pero no en el medio de un régimen fiscal de blanqueo y a cualquier precio. Se impacta negativamente en el respeto de derechos fundamentales.

Footnotes

1. El pasado 30 de junio el Senado aprobó, sin modificaciones, el proyecto de ley que impone el Régimen de Sinceramiento Fiscal ("ley de blanqueo") originado en la Cámara de Diputados. La iniciativa, próxima a transformarse en ley, habilita el pago de deudas previsionales o jubilatorias con el dinero que ingrese a las arcas del Estado a raíz del régimen excepcional y temporario de regularización de capitales no declarados al fisco. A su vez, también se incluyen prerrogativas que tienen que ver con la reconfiguración del ente público antilavado de dinero, denominado "Unidad de Información Financiera" (UIF).

2. Ver, en este sentido, el art. 92 de la ley de blanqueo.

3. Ver, por ejemplo, el Diario La Nación del 16 de junio pasado, en la nota titulada "Diputados dio media sanción al proyecto de blanqueo de capitales y pago a jubilados".

4. Ver por ejemplo art. 12 de la Convención de Varsovia del Consejo Europeo, el art. 21 (párrafo 3ro) de la Tercera Directiva de la UE 2005/60 o la Convención de la ONU contra el crimen organizado (2000).

5. Ver artículos 13 (inc. 1, 2 y 3) y art. 19 de la ley 25.246 contra el lavado de dinero. Esta definición de la UIF argentina se encuentra inspirada en la expuesta por el Grupo Egmont en su "Legal Working Group" (Reporte 1996).

6. El 11 de mayo de 2000 se publicó en el Boletín Oficial la ley 25.246 contra el lavado de dinero, que en su artículo 5to. ordena crear la Unidad de Información Financiera (UIF) que funcionará con autonomía y autarquía financiera en jurisdicción del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos de la Nación, la cual se regirá por las disposiciones de la presente ley".

7. El articulo 92 y ss. de la ley de blanqueo, que pone a la UIF bajo la órbita del Ministerio de Hacienda y Finanzas de la Nación, fue introducido "sobre tablas" en las sesiones de la Cámara baja (madrugada del 17 de junio pasado) y sin debate previo en Comisión.

8. M. Delmas-Marty, "Ordering Pluralism-A conceptual framework for understanding the legal world" (Hard Publisher, Oxford 2009).

9. Cellule de Traitement des Informations Financiéres (CTIF-CFI); que para ser claros está subordinada a un gobierno míxto del Ministro de Economía y del Ministro de Justicia.

10. Conselho de Controle de Atividades Financeira (COAF), que está subordinada al Ministro de Economía de Brasil.

11. Unidad de Análisis Financiero (UAF) que es parte del Ministerio de Economía y Finanzas de Chile.

12. La Unidad de Información Financiera (UIF), con autarquía funcional, está (o estaba, hasta la puesta en vigencia de la ley de blanqueo) bajo la órbita administrativa del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos.

13. Rahapesu Andmeburoo-FIU.

14. Zentralstelle für Verdachtsanzeigen-Unidad de Información Financiera.

15. Joint Financial Intelligence Unit (JFIU).

16. Finansplisen/Rikspolisstyrelsen (NFIS).

17. Money-Laundering Reporting Office-Switzerland (MROS) - Ministerio de Justicia.

18. Egyptian Money Laundering Combating Unit (EMLCU).

19. Saqartvelos Finansuri Monitoringis Samsaxuri/Financial Monitoring Service (FMS).

20. Ufficio Italiano dei Cambi (UIC).

21. Traitement du renseignement et action contre les circuits financiers clandestins (TRACFIN), que está sujeta a una organización híbrida (Ministerio de Economía, Banco Central y Ministerio Publico Fiscal Especializado).

22. Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención de Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias (SEPBLAC).

23. Unidad de Información y Análisis Financiero del Uruguay (UIAF).

24. Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) - gobernanza mixta: Banco Central y otras entidades federales.

25. Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF) - gobernanza mixta: Ministerio de Economía y Procuración de la Nación.

26. SOK/Hvidvasksekretariatet (HVIDVASK).

27. Cellule de Renseignement Financier (FIU-LUX).

28. Financial Intelligence Analysis Unit (FIAU).

29. Para más sobre este tema consultar: Jean Francois Thony "Processing Financial Information in Money Laundering Matters: The Financial Intelligence Units" [1996] Eur.JCr., Cr.L and Cr.J, 257-282; V. Mitsilegas, "New forms of transnational policing: the emergence of financial intelligence units in the European Union and the challenges for human rights - Part I" (1999) 3(2) Journal of Money Laundering Control 147-160. Ver también, FMI y Banco Mundial, "Financial Intelligence Units: An Overview" (Reporte) (Servicio de Publicaciones del FMI, Washington D.C., 2004).

30. Notas Interpretativas a la Recomendación 29, punto D "Seguridad de la Información y Confidencialidad" (GAFI, 2012): "La información recibida, procesada, conservada o comunicada por la UIF tiene que estar firmemente protegida, (...)". Y agrega: "Tiene que intercambiarse y utilizarse sólo de acuerdo con los procedimientos acordados, las políticas y leyes y regulaciones aplicables. Por lo tanto, una UIF tiene que contar con normas establecidas que rijan la seguridad y la confidencialidad de dicha información."

31. Si bien los conceptos de intimidad, reserva y privacidad son utilizados en nuestro derecho como sinónimos, parte de la doctrina los distingue. Por ejemplo, Bidart Campos, en su "Manual de la Constitución Reformada", t. I, p. 519 y ss., Ed. Ediar, señala que la intimidad y la reserva se encontrarían exentas del conocimiento de terceros, pertenecientes sólo a la esfera íntima y personal del ser humano; mientras que por otro lado la privacidad estaría constituida por la facultad de ejecutar acciones privadas de la vista de los demás. Ver art. 157 bis CP: "Será reprimido con pena de prisión de un mes a dos años el que: (...) 2º Revelare a otro información registrada en un banco de datos personales, cuyo secreto estuviera obligado a preservar".

32. Para más sobre el delito de violación de secretos de la UIF, ver: Roberto Durrieu "Lavado de dinero en la Argentina" (Lexis Nexis, Bs As, 2006) 48.

33. Ver, por ejemplo, artículo 13 inc. 2° Ley 25.246: "Es competencia de la UIF (...) poner los elementos de convicción obtenidos a disposición del Ministerio Publico, para el ejercicio de las acciones pertinentes". Ver también, en esta línea, arts. 17 y 19 de la misma ley.

34. Ver. "Ponzetti de Balbin, Indalia c. Editorial Altántida SA" (La Ley, 1986-C, 411).

35. Por ejemplo, en la campaña legislativa nacional del 2009, circuló en los medios gráficos y televisivos, información reservada de la UIF correspondiente a uno de los candidatos a Diputado Nacional por la Provincia de Bs As.

36. Para más sobre el "principio de especialidad" de la información reservada de la UIF, ver: R. Durrieu "Rethinking Money Laundering & Financing of Terrorism in International Law" (Martinus Nijhoff, USA 2013) 165 y ss.

37. Art. 6 de la Directiva de la UE (1991).

38. Ver online: www.rae.com (Real Academia Española).

39. Estos aspectos del principio de legalidad y especificidad de las normas de contenido penal y de orden constitucional fueron expresamente expuestos en fallos tales como: Castillo Petruzzi et al v. Perú de la Corte InterAmericana de Derechos Humanos, que interpretó los alcances del art. 9 de la Convención Inter-americana de DDHH.

40. Una de las alternativas para remediar el problema de orden constitucional planteado en el art. 88 de la ley de blanqueo, es mediante su veto parcial y específico. La otra alternativa posible, la de "Reglamentar" el cumplimiento y aplicación del artículo 88 de la ley bajo análisis parece más difícil, si tenemos en cuenta la estructura amplia de la palabra "a su discreción" o el sentido razonable de la frase: compartir la información reservada de la UIF "a otras entidades públicas con facultades de inteligencia o investigación". Me pregunto: ¿Cómo hacer para especificar o reglamentar expresiones o palabras de una ley que en si mismo indican tal amplitud de criterio e interpretación que parece impedir el mismo sentido o acción de especificidad o aclaración posterior?

The content of this article is intended to provide a general guide to the subject matter. Specialist advice should be sought about your specific circumstances.

To print this article, all you need is to be registered on Mondaq.com.

Click to Login as an existing user or Register so you can print this article.

Authors
 
Some comments from our readers…
“The articles are extremely timely and highly applicable”
“I often find critical information not available elsewhere”
“As in-house counsel, Mondaq’s service is of great value”

Up-coming Events Search
Tools
Print
Font Size:
Translation
Channels
Mondaq on Twitter
 
Register for Access and our Free Biweekly Alert for
This service is completely free. Access 250,000 archived articles from 100+ countries and get a personalised email twice a week covering developments (and yes, our lawyers like to think you’ve read our Disclaimer).
 
Email Address
Company Name
Password
Confirm Password
Position
Mondaq Topics -- Select your Interests
 Accounting
 Anti-trust
 Commercial
 Compliance
 Consumer
 Criminal
 Employment
 Energy
 Environment
 Family
 Finance
 Government
 Healthcare
 Immigration
 Insolvency
 Insurance
 International
 IP
 Law Performance
 Law Practice
 Litigation
 Media & IT
 Privacy
 Real Estate
 Strategy
 Tax
 Technology
 Transport
 Wealth Mgt
Regions
Africa
Asia
Asia Pacific
Australasia
Canada
Caribbean
Europe
European Union
Latin America
Middle East
U.K.
United States
Worldwide Updates
Registration
Mondaq Ltd requires you to register and provide information that personally identifies you, including what sort of information you are interested in, for three primary purposes:
  • To allow you to personalize the Mondaq websites you are visiting.
  • To enable features such as password reminder, newsletter alerts, email a colleague, and linking from Mondaq (and its affiliate sites) to your website.
  • To produce demographic feedback for our information providers who provide information free for your use.
  • Mondaq (and its affiliate sites) do not sell or provide your details to third parties other than information providers. The reason we provide our information providers with this information is so that they can measure the response their articles are receiving and provide you with information about their products and services.
    If you do not want us to provide your name and email address you may opt out by clicking here
    If you do not wish to receive any future announcements of products and services offered by Mondaq you may opt out by clicking here

    Terms & Conditions and Privacy Statement

    Mondaq.com (the Website) is owned and managed by Mondaq Ltd and as a user you are granted a non-exclusive, revocable license to access the Website under its terms and conditions of use. Your use of the Website constitutes your agreement to the following terms and conditions of use. Mondaq Ltd may terminate your use of the Website if you are in breach of these terms and conditions or if Mondaq Ltd decides to terminate your license of use for whatever reason.

    Use of www.mondaq.com

    You may use the Website but are required to register as a user if you wish to read the full text of the content and articles available (the Content). You may not modify, publish, transmit, transfer or sell, reproduce, create derivative works from, distribute, perform, link, display, or in any way exploit any of the Content, in whole or in part, except as expressly permitted in these terms & conditions or with the prior written consent of Mondaq Ltd. You may not use electronic or other means to extract details or information about Mondaq.com’s content, users or contributors in order to offer them any services or products which compete directly or indirectly with Mondaq Ltd’s services and products.

    Disclaimer

    Mondaq Ltd and/or its respective suppliers make no representations about the suitability of the information contained in the documents and related graphics published on this server for any purpose. All such documents and related graphics are provided "as is" without warranty of any kind. Mondaq Ltd and/or its respective suppliers hereby disclaim all warranties and conditions with regard to this information, including all implied warranties and conditions of merchantability, fitness for a particular purpose, title and non-infringement. In no event shall Mondaq Ltd and/or its respective suppliers be liable for any special, indirect or consequential damages or any damages whatsoever resulting from loss of use, data or profits, whether in an action of contract, negligence or other tortious action, arising out of or in connection with the use or performance of information available from this server.

    The documents and related graphics published on this server could include technical inaccuracies or typographical errors. Changes are periodically added to the information herein. Mondaq Ltd and/or its respective suppliers may make improvements and/or changes in the product(s) and/or the program(s) described herein at any time.

    Registration

    Mondaq Ltd requires you to register and provide information that personally identifies you, including what sort of information you are interested in, for three primary purposes:

    • To allow you to personalize the Mondaq websites you are visiting.
    • To enable features such as password reminder, newsletter alerts, email a colleague, and linking from Mondaq (and its affiliate sites) to your website.
    • To produce demographic feedback for our information providers who provide information free for your use.

    Mondaq (and its affiliate sites) do not sell or provide your details to third parties other than information providers. The reason we provide our information providers with this information is so that they can measure the response their articles are receiving and provide you with information about their products and services.

    Information Collection and Use

    We require site users to register with Mondaq (and its affiliate sites) to view the free information on the site. We also collect information from our users at several different points on the websites: this is so that we can customise the sites according to individual usage, provide 'session-aware' functionality, and ensure that content is acquired and developed appropriately. This gives us an overall picture of our user profiles, which in turn shows to our Editorial Contributors the type of person they are reaching by posting articles on Mondaq (and its affiliate sites) – meaning more free content for registered users.

    We are only able to provide the material on the Mondaq (and its affiliate sites) site free to site visitors because we can pass on information about the pages that users are viewing and the personal information users provide to us (e.g. email addresses) to reputable contributing firms such as law firms who author those pages. We do not sell or rent information to anyone else other than the authors of those pages, who may change from time to time. Should you wish us not to disclose your details to any of these parties, please tick the box above or tick the box marked "Opt out of Registration Information Disclosure" on the Your Profile page. We and our author organisations may only contact you via email or other means if you allow us to do so. Users can opt out of contact when they register on the site, or send an email to unsubscribe@mondaq.com with “no disclosure” in the subject heading

    Mondaq News Alerts

    In order to receive Mondaq News Alerts, users have to complete a separate registration form. This is a personalised service where users choose regions and topics of interest and we send it only to those users who have requested it. Users can stop receiving these Alerts by going to the Mondaq News Alerts page and deselecting all interest areas. In the same way users can amend their personal preferences to add or remove subject areas.

    Cookies

    A cookie is a small text file written to a user’s hard drive that contains an identifying user number. The cookies do not contain any personal information about users. We use the cookie so users do not have to log in every time they use the service and the cookie will automatically expire if you do not visit the Mondaq website (or its affiliate sites) for 12 months. We also use the cookie to personalise a user's experience of the site (for example to show information specific to a user's region). As the Mondaq sites are fully personalised and cookies are essential to its core technology the site will function unpredictably with browsers that do not support cookies - or where cookies are disabled (in these circumstances we advise you to attempt to locate the information you require elsewhere on the web). However if you are concerned about the presence of a Mondaq cookie on your machine you can also choose to expire the cookie immediately (remove it) by selecting the 'Log Off' menu option as the last thing you do when you use the site.

    Some of our business partners may use cookies on our site (for example, advertisers). However, we have no access to or control over these cookies and we are not aware of any at present that do so.

    Log Files

    We use IP addresses to analyse trends, administer the site, track movement, and gather broad demographic information for aggregate use. IP addresses are not linked to personally identifiable information.

    Links

    This web site contains links to other sites. Please be aware that Mondaq (or its affiliate sites) are not responsible for the privacy practices of such other sites. We encourage our users to be aware when they leave our site and to read the privacy statements of these third party sites. This privacy statement applies solely to information collected by this Web site.

    Surveys & Contests

    From time-to-time our site requests information from users via surveys or contests. Participation in these surveys or contests is completely voluntary and the user therefore has a choice whether or not to disclose any information requested. Information requested may include contact information (such as name and delivery address), and demographic information (such as postcode, age level). Contact information will be used to notify the winners and award prizes. Survey information will be used for purposes of monitoring or improving the functionality of the site.

    Mail-A-Friend

    If a user elects to use our referral service for informing a friend about our site, we ask them for the friend’s name and email address. Mondaq stores this information and may contact the friend to invite them to register with Mondaq, but they will not be contacted more than once. The friend may contact Mondaq to request the removal of this information from our database.

    Emails

    From time to time Mondaq may send you emails promoting Mondaq services including new services. You may opt out of receiving such emails by clicking below.

    *** If you do not wish to receive any future announcements of services offered by Mondaq you may opt out by clicking here .

    Security

    This website takes every reasonable precaution to protect our users’ information. When users submit sensitive information via the website, your information is protected using firewalls and other security technology. If you have any questions about the security at our website, you can send an email to webmaster@mondaq.com.

    Correcting/Updating Personal Information

    If a user’s personally identifiable information changes (such as postcode), or if a user no longer desires our service, we will endeavour to provide a way to correct, update or remove that user’s personal data provided to us. This can usually be done at the “Your Profile” page or by sending an email to EditorialAdvisor@mondaq.com.

    Notification of Changes

    If we decide to change our Terms & Conditions or Privacy Policy, we will post those changes on our site so our users are always aware of what information we collect, how we use it, and under what circumstances, if any, we disclose it. If at any point we decide to use personally identifiable information in a manner different from that stated at the time it was collected, we will notify users by way of an email. Users will have a choice as to whether or not we use their information in this different manner. We will use information in accordance with the privacy policy under which the information was collected.

    How to contact Mondaq

    You can contact us with comments or queries at enquiries@mondaq.com.

    If for some reason you believe Mondaq Ltd. has not adhered to these principles, please notify us by e-mail at problems@mondaq.com and we will use commercially reasonable efforts to determine and correct the problem promptly.

    By clicking Register you state you have read and agree to our Terms and Conditions