У продовження цьогорічних регуляторних змін з впровадження інституту рахунків умовного зберігання (ескроу) в Україні, Національний банк України ("НБУ") Постановою №133 від 18 грудня 2017 року ("Постанова") розробив порядок відкриття банками ескроу-рахунків та врегулював особливості їх функціонування.

Постановою передбачається, зокрема, наступне:

  1. порядок відкриття та закриття ескроу-рахунків;
  2. можливість відкриття ескроу-рахунків юридичними особами-нерезидентами інвесторами (у національній та іноземних валютах);
  3. виключний перелік операцій, який здійснюється за ескроу-рахунком, а саме:

    • зарахування банком коштів, отриманих від власника рахунку та/або від третіх осіб, які за настанням підстав, визначених договором ескроу-рахунку, перераховуються бенефіціару(ам) або повертаються власнику рахунку;
    • пов'язані зі зверненням стягнення на майнові права на кошти, що зберігаються на ескроу-рахунку, або на права вимоги власника рахунку чи бенефіціара(ів) до банку на підставі договору ескроу-рахунку;
    • зі сплати винагороди банку за послуги, пов'язані з обслуговуванням ескроу-рахунку та здійсненням операцій за ним, якщо це передбачено самим договором ескроу-рахунку.

Передбачено, що банк у ролі ескроу-агента зобов'язаний ідентифікувати особу бенефіціара, що звернувся за отриманням коштів з ескроу-рахунку, а також здійснюватиме перевірку наявності правових підстав для такого отримання.

Постанова набирає чинності з 21 грудня 2017 року та фактично надає можливість бізнесу користуватися новим зручним інструментом для розрахунків, який одночасно являє собою механізм для мінімізації ризиків контрагентів у разі порушення або невиконання зобов'язань.

Dentons is the world's first polycentric global law firm. A top 20 firm on the Acritas 2015 Global Elite Brand Index, the Firm is committed to challenging the status quo in delivering consistent and uncompromising quality and value in new and inventive ways. Driven to provide clients a competitive edge, and connected to the communities where its clients want to do business, Dentons knows that understanding local cultures is crucial to successfully completing a deal, resolving a dispute or solving a business challenge. Now the world's largest law firm, Dentons' global team builds agile, tailored solutions to meet the local, national and global needs of private and public clients of any size in more than 125 locations serving 50-plus countries. www.dentons.com.

The content of this article is intended to provide a general guide to the subject matter. Specialist advice should be sought about your specific circumstances.